寻乌县人民检察院2023年度部门决算

目 录

第一部分 寻乌县人民检察院概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 寻乌县人民检察院概况

一、部门主要职责

（一）根据我国宪法、人民检察院组织法，人民检察院是国家的法律监督机关，通过行使检察权，追诉犯罪，维护国家安全和社会秩序，维护个人和组织的合法权益，维护国家利益和社会公共利益，保障法律正确实施，维护社会公平正义，维护国家法制统一、尊严和权威，保障中国特色社会主义建设的顺利进行。

（二）人民检察院行使下列职权:依照法律规定对有关刑事案件行使侦查权;对刑事案件进行审查，批准或者决定是否逮捕犯罪嫌疑人;对刑事案件进行审查，决定是否提起公诉，对决定提起公诉的案件支持公诉;依照法律规定提起公益诉讼;对诉讼活动实行法律监督;对判决、裁定等生效法律文书的执行工作实行法律监督;对监狱、看守所的执法活动实行法律监督;法律规定的其他职权。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：

本部门年末在职人员27人，离退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员28人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人。

第二部分 2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计1029.57万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计1029.57万元，比上年增加90.03万元，增长9.58%，主要原因：执收成本下拨金额增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入1008.34万元，占97.94%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入21.23万元，占2.06%。

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计1029.57万元，其中本年支出合计1029.57万元，比上年增加90.03万元，增长9.58%，主要原因：2022年项目建设资金部分由县财政保障，未全部使用预算资金，2023年项目建设多由预算资金支付；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：零基预算，年末无结转结余。

本年支出的具体构成：基本支出626.47万元，占60.85%；项目支出403.09万元，占39.15%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数973.25万元，决算数1008.34万元，完成年初预算的103.61%。其中：

（一）公共安全支出（类）年初预算数848.45万元，决算数899.72万元，完成年初预算的106.04%。预决算差异主要原因：人员增加。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数40.16万元，决算数40.16万元，完成年初预算的100.00%。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数43.02万元，决算数28.09万元，完成年初预算的65.30%。预决算差异主要原因：工资执行属地标准，市、县级缴费基数有差异。

（四）住房保障支出（类）年初预算数41.63万元，决算数40.37万元，完成年初预算的96.97%。预决算差异主要原因：本年新增3名退休人员。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出626.47万元，其中：

（一）工资福利支出512.66万元，比上年增加79.54万元，增长18.36%，主要原因：预发2024年绩效工资。

（二）商品和服务支出110.24万元，比上年减少254.78万元，下降69.80%，主要原因：2022年决算未细分基本支出及项目支出。

（三）对个人和家庭补助支出3.41万元，比上年减少0.76万元，下降18.31%，主要原因：减少其他对个人和家庭补助支出，仅支出退休费、生活补助及独生子女奖励金。

（四）资本性支出0.17万元，比上年减少137.05万元，下降99.88%，主要原因：2022年决算未细分基本支出及项目支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数41.21万元，决算数41.21万元，完成全年预算的100.00%；决算数比上年增加26.32万元，增长176.77%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无出国境工作。决算数与上年持平，主要原因：无出国境工作。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无出国境工作。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数36.85万元，决算数36.85万元，其中：

公务用车购置全年预算数27.05万元，决算数27.05万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：按预算购置公务用车。决算数比上年增加27.05万元,主要原因：经市院及市机关事务管理中心同意，购置一辆公务用车。全年使用财政拨款购置公务用车1辆。

公务用车运行维护费全年预算数9.80万元，决算数9.80万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：严格按预算编制执行。决算数比上年增加0.17万元,增长1.75%，主要原因：新车购置装饰。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量7辆。

（三）公务接待费全年预算数4.36万元，决算数4.36万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：严格按预算编制执行。决算数比上年减少0.90万元，下降17.08%,主要原因：落实过紧日子要求。全年国内公务接待59批，累计接待561人次，主要是：来寻办案人员。

其中：外事接待费决算数0万元，决算数比上年增加0万元，增长0%，主要原因：无外事接待。全年外事接待0批，累计接待0人次，主要是：无。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出110.41万元，决算数比上年减少391.83万元，下降78.02%，主要原因落实过紧日子要求。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额48.61万元，其中：政府采购货物支出48.06万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.55万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆7辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车7辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目4个全面开展绩效自评，共涉及资金377.23万元，占项目支出总额的93.58%。其中，1个项目评价结果为“优”，3个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

组织对1个项目开展了部门评价，分别为：2023年寻乌县检察院执收工作经费。涉及一般公共预算支出74.98万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，预算内容与项目内容匹配，预算额度测算按标准编制，资金到位率100%。资金拨付手续完整,符合预算和国库管理有关规定;项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关资金管理办法的规定，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等严重违规情况，评价结果为良。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1004.99万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“ 良 ”。从评价情况看，能充分履行法律监督职能,维护社会和谐稳定；能强化诉讼活动监督，切实维护社会公平正义；能积极开展平安寻乌创建活动，努力提升群众满意度；能加强思想能力作风建设，全面提升检察队伍形象。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1.自评工作开展情况

我院高度重视预算绩效管理工作，严格按照“谁使用、谁评价”的原则，组织成立了绩效自评工作小组，由财务部门牵头，各业务部门配合，对2023年度纳入自评范围的四个项目开展了全面、客观的绩效自评。自评工作主要依据项目设立时的绩效目标、年度预算执行情况、相关业务数据及成果材料，采用定量与定性相结合的方法，对照绩效指标逐一进行核查、分析和评分，确保自评结果真实、准确、完整。

2.综合评价结论

2023年度，我院各项目支出绩效自评结果整体绩效表现良好。财政资金使用规范、有效，各项目在办案履职、装备保障、执收管理等方面均较好地完成了年度目标，实现了预期的社会效益与满意度，整体绩效自评结论为“优秀”。

3.绩效目标完成情况总体分析

从自评结果看，各项目设定的产出指标、效益指标和满意度指标完成情况总体较好：

产出指标方面：各项办案任务、专项工作、装备购置、执收业务等均按计划完成，数量、质量、时效等指标基本达到或超过目标值。

效益指标方面：在维护社会稳定、保障司法公正、提升执法公信力、促进法治建设等方面取得了预期效果，社会效益和可持续影响指标实现程度高。

满意度指标方面：通过案件办理、法律服务等工作，公众、相关单位和当事人的满意度保持在较高水平。

4.偏离绩效目标的原因和改进措施

本次绩效自评发现，个别项目预算执行率未达最优的情况。例如，“2023年寻乌县检察院其他收入资金项目”的预算执行率较低，主要原因是：该项目预算资金来源于预计的其他收入额度，属于预估性、非确定性收入。在实际执行过程中，部分预计收入因政策调整、市场环境或业务开展进度等因素影响，未能完全按预期额度实现。

改进措施：在编制此类以预计收入为来源的项目预算时，将进一步加强前瞻分析和精准测算。通过参考历年实际收入情况、研判政策趋势等多种方式，建立更为审慎、科学的收入预测模型，提高预算编制的准确性和可靠性。

5.绩效自评结果应用和公开情况

寻乌县人民检察院（本级）“2023年 政法转移支付资金项目支出绩效自评表”、“2023年寻乌县检察院专项经费项目支出绩效自评表”、“2023年寻乌县检察院其他收入资金项目支出绩效自评表”、“2023年寻乌县检察院执收工作经费项目支出绩效自评表”如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位2021年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

（三）年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

二、支出科目

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（五）“三公”经费支出：指用财政拨款和其他资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（六）机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

寻乌县人民检察院2023年部门评价报告

关于“2023年寻乌县检察院执收工作经费”项目资金

的绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

2023年依据《中共中央关于加强新时代检察机关法律监督工作的意见》（中发〔2021〕28号）设立本项目，主要用于日常开支，办案费用等。2023年下达项目资金130.3万元。

（二）项目绩效目标

以高度的政治自觉依法履行刑事、民事、行政和公益诉讼等检察职能，实现各项检察工作全面协调充分发展，推动检察机关法律监督与其他各类监督有机贯通、相互协调，着力提高法律监督能力水平，为坚持和完善中国特色社会主义制度、推进国家治理体系和治理能力现代化不断作出新的贡献。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

为全面实施预算绩效管理，提高财政资源配置效率和使用效益，切实推进我院检察工作全面发展，促进预算项目支出绩效进一步提高，我院精心组织相关部门，认真开展对2023年执收成本资金支出绩效的评价工作。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1.秉持客观、科学、可行的绩效评价原则，进一步提升支出绩效评价的客观性、科学性和有效性。

2.选用合理的评价指标和评价方法，从投入、过程、产出与效益三个方面进行评价，评价方法以比较法为主，即与历史水平、年初预定目标等进行比较，努力提高评价工作科学性。

3.采取打分评价的形式，满分为100分。一级指标权重统一设置为：预算资金执行率10分、成本指标20分、产出指标40分、效益指标20分、满意度指标10分。

（1）成本指标。根据项目特点，将成本指标设定为经济成本指标，分值为20分，二级指标下面分设三级指标。

（2）产出指标。根据项目特点，将产出二级指标设定为数量指标、质量指标、时效指标3类，总分值为40分，每个二级指标下面分设多个三级指标。

（2）效益指标。根据项目特点，将效益二级指标设定为经济效益指标、社会效益指标，分值为20分，二级指标下面分设多个三级指标。

（3）满意度指标。根据项目特点，将满意度二级指标设定为满意度指标，分值为10分，二级指标下面分设三级指标。

（三）绩效评价工作过程

1.明确评价工作岗位职责。我院办公室牵头组织成立绩效评价工作组，负责对该项目进行绩效评价。

2.制定工作方案。认真制定自评工作方案，明确绩效自评工作的组织管理、时间安排、工作原则、评价依据、评价方法标准以及工作步骤等事项，有效规范自评工作程序。

3.收集、查阅、核实有关资料。实地查看会计账簿，核实项目管理制度执行情况、财务管理制度和资产管理制度落实情况，分析项目执行情况、绩效目标实现情况，形成评价结论，评价结论较为客观。

三、综合评价情况及评价结论

预算内容与项目内容匹配，预算额度测算按标准编制，资金到位率100%。资金拨付手续完整,符合预算和国库管理有关规定;项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关资金管理办法的规定，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等严重违规情况。

项目绩效评价为良。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

本项目资金金额共130.3万元，主要支出用于日常开支、与办案直接相关的办案支出和业务装备购置等。

（二）项目过程情况

本项目实施始终贯彻执行严格审批制度，确保工作规范有序，资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；保障会计核算准确、财务资料完整，核实项目审批手续，报账发票必须经主分管领导、办公室主任及财务人员签字方可入账，按照工作进展使用经费，不存在挤占挪用资金。

（三）项目产出情况

本项目充分保障了我院正常运转和办案需求，2023年完成办公用房改造升级、保障临聘人员支出。共办理各类案件1253件，同比上升35.31%，办案数创历史新高。

（四）项目效益情况

2023年我院多个案例获评全省、全市典型案例，14个集体、32名个人荣获表彰，连续3届被评为省级文明单位，涌现出全省检察机关先进个人、全市三八红旗手等一批先进典型，寻乌检察群众满意度排名位居全市第二。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）存在问题及原因分析

1.部分项目绩效指标预算编制时与实际支出之间存在差异，指标制定不够合理。

2.预算编制精细化不足，难以按照要求对项目支出的标用途、经济分类做到一一对应。

3.预算一体化系统操作不熟悉，一体化系统处在不断完善和更新功能中，部分功能操作不够熟悉。

（二）改进的方向和具体措施

1.增加绩效培训课程。随着预算绩效工作的深入开展，对财务人员的素质要求也越来越高，为了更好的履职工作，建议市财政在政策允许的前提下，多开设相关业务的培训课程，不断提升各单位财务人员的业务水平。

2.提高预算执行率，进一步完善预算项目支出的科学性和精细化，依托内部控制制度，不断完善加强绩效评价监控。

3.进一步落实绩效评价监督，使绩效评价工作真正落到实处，为下年编制预算提供合理且符合实际的参考。

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无