江西省寻乌县人民检察院

寻乌县人民检察院2023年度部门决算

目录

第一部分寻乌县人民检察院概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分寻乌县人民检察院概况

一、部门主要职责

（一）根据我国宪法、人民检察院组织法，人民检察院是国家的法律监督机关，通过行使检察权，追诉犯罪，维护国家安全和社会秩序，维护个人和组织的合法权益，维护国家利益和社会公共利益，保障法律正确实施，维护社会公平正义，维护国家法制统一、尊严和权威，保障中国特色社会主义建设的顺利进行。

（二）人民检察院行使下列职权:依照法律规定对有关刑事案件行使侦查权;对刑事案件进行审查，批准或者决定是否逮捕犯罪嫌疑人;对刑事案件进行审查，决定是否提起公诉，对决定提起公诉的案件支持公诉;依照法律规定提起公益诉讼;对诉讼活动实行法律监督;对判决、裁定等生效法律文书的执行工作实行法律监督;对监狱、看守所的执法活动实行法律监督;法律规定的其他职权。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：

序号	单位名称	预算级次
1	寻乌县人民检察院	市级

本部门年末在职人员27人，离退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员28人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人。

第二部分 2023年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表
部门：寻乌县人民检察院	2023年度	金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	决算数
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	1,008.34	一、一般公共服务支出	32
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	34
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	35	920.95
五、事业收入	5		五、教育支出	36
六、经营收入	6		六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8	21.23	八、社会保障和就业支出	39	40.16
	9		九、卫生健康支出	40	28.09
	10		十、节能环保支出	41
	11		十一、城乡社区支出	42
	12		十二、农林水支出	43
	13		十三、交通运输支出	44
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45
	15		十五、商业服务业等支出	46
	16		十六、金融支出	47
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50	40.37
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53
	23		二十三、其他支出	54
	24		二十四、债务还本支出	55
	25		二十五、债务付息支出	56
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	1,029.57	本年支出合计	58	1,029.57
使用非财政拨款结余	28		结余分配	59
年初结转和结余	29		年末结转和结余	60
	30			61
总计	31	1,029.57	总计	62	1,029.57
注：本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

公开02表
部门：寻乌县人民检察院	2023年度	金额单位：万元

项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
类	款	项	合计	1,029.57	1,008.34					21.23
204			公共安全支出	920.95	899.72					21.23
20404			检察	667.75	646.52					21.23
2040401			行政运行	521.14	519.14					2.00
2040402			一般行政管理事务	146.61	127.38					19.23
20499			其他公共安全支出	253.20	253.20
2049999			其他公共安全支出	253.20	253.20
208			社会保障和就业支出	40.16	40.16
20805			行政事业单位养老支出	39.85	39.85
2080501			行政单位离退休	0.07	0.07
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	39.78	39.78
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出
20899			其他社会保障和就业支出	0.31	0.31
2089999			其他社会保障和就业支出	0.31	0.31
210			卫生健康支出	28.09	28.09
21011			行政事业单位医疗	28.09	28.09
2101101			行政单位医疗	27.44	27.44
2101103			公务员医疗补助	0.65	0.65
221			住房保障支出	40.37	40.37
22102			住房改革支出	40.37	40.37
2210201			住房公积金	40.37	40.37
注：本表反映部门（单位）本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表
部门：寻乌县人民检察院	2023年度	金额单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	1,029.57	626.47	403.09
204			公共安全支出	920.95	518.00	402.95
20404			检察	667.75	518.00	149.75
2040401			行政运行	521.14	509.49	11.64
2040402			一般行政管理事务	146.61	8.51	138.10
20499			其他公共安全支出	253.20		253.20
2049999			其他公共安全支出	253.20		253.20
208			社会保障和就业支出	40.16	40.08	0.07
20805			行政事业单位养老支出	39.85	39.78	0.07
2080501			行政单位离退休	0.07		0.07
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	39.78	39.78
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出
20899			其他社会保障和就业支出	0.31	0.31
2089999			其他社会保障和就业支出	0.31	0.31
210			卫生健康支出	28.09	28.02	0.07
21011			行政事业单位医疗	28.09	28.02	0.07
2101101			行政单位医疗	27.44	27.44
2101103			公务员医疗补助	0.65	0.58	0.07
221			住房保障支出	40.37	40.37
22102			住房改革支出	40.37	40.37
2210201			住房公积金	40.37	40.37
注：本表反映部门（单位）本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表
部门：寻乌县人民检察院	2023年度	金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
项目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	1,008.34	一、一般公共服务支出	33
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	34
三、国有资本经营预算财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36	899.72	899.72
	5		五、教育支出	37
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40	40.16	40.16
	9		九、卫生健康支出	41	28.09	28.09
	10		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43
	12		十二、农林水支出	44
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46
	15		十五、商业服务业等支出	47
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51	40.37	40.37
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	1,008.34	本年支出合计	59	1,008.34	1,008.34
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余	60
一、一般公共预算财政拨款	29			61
二、政府性基金预算财政拨款	30			62
三、国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	1,008.34	总计	64	1,008.34	1,008.34
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表
部门：寻乌县人民检察院	2023年度	金额单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3
类	款	项	合计	1,008.34	626.47	381.87
204			公共安全支出	899.72	518.00	381.72
20404			检察	646.52	518.00	128.52
2040401			行政运行	519.14	509.49	9.64
2040402			一般行政管理事务	127.38	8.51	118.88
20499			其他公共安全支出	253.20		253.20
2049999			其他公共安全支出	253.20		253.20
208			社会保障和就业支出	40.16	40.08	0.07
20805			行政事业单位养老支出	39.85	39.78	0.07
2080501			行政单位离退休	0.07		0.07
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	39.78	39.78
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出
20899			其他社会保障和就业支出	0.31	0.31
2089999			其他社会保障和就业支出	0.31	0.31
210			卫生健康支出	28.09	28.02	0.07
21011			行政事业单位医疗	28.09	28.02	0.07
2101101			行政单位医疗	27.44	27.44
2101103			公务员医疗补助	0.65	0.58	0.07
221			住房保障支出	40.37	40.37
22102			住房改革支出	40.37	40.37
2210201			住房公积金	40.37	40.37
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表
部门：寻乌县人民检察院	2023年度	金额单位：万元

人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	512.66	302	商品和服务支出	110.24	307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	133.32	30201	办公费	2.24	30701	国内债务付息
30102	津贴补贴	70.90	30202	印刷费		30702	国外债务付息
30103	奖金	120.19	30203	咨询费		30703	国内债务发行费用
30106	伙食补助费	37.79	30204	手续费		30704	国外债务发行费用
30107	绩效工资	37.11	30205	水费	0.45	310	资本性支出	0.17
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	38.69	30206	电费	12.64	31001	房屋建筑物购建
30109	职业年金缴费	3.60	30207	邮电费	3.89	31002	办公设备购置	0.17
30110	职工基本医疗保险缴费	21.47	30208	取暖费	1.06	31003	专用设备购置
30111	公务员医疗补助缴款	0.48	30209	物业管理费	15.00	31005	基础设施建设
30112	其他社会保障缴费	0.38	30211	差旅费	8.00	31006	大型修缮
30113	住房公积金	40.37	30212	因公出国（境）费用		31007	信息网络及软件购置更新
30114	医疗费		30213	维修（护）费	1.20	31008	物资储备
30199	其他工资福利支出	8.36	30214	租赁费		31009	土地补偿
303	对个人和家庭的补助	3.41	30215	会议费		31010	安置补助
30301	离休费		30216	培训费	0.60	310111	地上附着物和青苗补偿
30302	退休费	0.07	30217	公务接待费	4.36	31012	拆迁补偿
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		31013	公务用车购置
30304	抚恤金		30224	被装购置费		31019	其他交通工具购置
30305	生活补贴	2.34	30225	专用燃料费		31021	文物和陈列品购置
30306	救济费		30226	劳务费	14.46	31022	无形资产购置
30307	医疗费补助		30227	委托业务费		31099	其他资本性支出
30308	助学金		30228	工会经费	2.31	312	对企业补助
30309	奖励金	1.00	30229	福利费	6.18	31201	资本金注入
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费	1.00	31203	政府投资基金股权投资
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用	21.32	31204	费用补贴
30399	其他对个人和家庭的补助支出		30240	税金及附加费用		31205	利息补贴
			30299	其他商品和服务支出	15.53	31299	其他对企业补助
						399	其他支出
						39907	国家赔偿费用支出
						39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
						39909	经常性赠与
						39910	资本性赠与
						39999	其他支出
人员经费合计		516.07	公用支出合计					110.41
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表
部门：寻乌县人民检察院	2023年度	金额单位：万元

项目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
支出功能分类科目编码			科目名称			小计	基本支出	项目支出


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
			合计

注：1.本表反映部门(单位)本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。
2.当此表数据为零时，即本部门(单位)无政府性基金预算财政拨款收入、支出。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表
部门：寻乌县人民检察院	2023年度	金额单位：万元

项目				合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3
			合计

注：1.本表反映部门(单位)本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2.当此表数据为空时，即本部门(单位)无国有资本经营预算财政拨款支出。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表
部门：寻乌县人民检察院	2023年度	金额单位：万元

项目	栏次	年初预算数	全年预算数	决算数
行次		1	2	3
一、“三公”经费支出	1	45.00	41.21	41.21
1.因公出国（境）费	2
2.公务用车购置及运行维护费	3	35.00	36.85	36.85
（1）公务用车购置费	4	25.00	27.05	27.05
（2）公务用车运行维护费	5	10.00	9.80	9.80
3.公务接待费	6	10.00	4.36	4.36
（1）国内接待费	7	——	——	4.36
其中：外事接待费	8	——	——
（2）国（境）外接待费	9	——	——
二、相关统计数	10	——	——	——
1.因公出国（境）团组数（个）	11	——	——
2.因公出国（境）人次数（人）	12	——	——
3.公务用车购置数（辆）	13	——	——	1
4.公务用车保有量（辆）	14	——	——	7
5.国内公务接待批次（个）	15	——	——	59
其中：外事接待批次（个）	16	——	——
6.国内公务接待人次（人）	17	——	——	561
其中：外事接待人次（人）	18	——	——
7.国（境）外公务接待批次（个）	19	——	——
8.国（境）外公务接待人次（人）	20	——	——
注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。年初预算数指年初“三公”经费部门预算数（省级单位含上年结转数）；全年预算数指按规定程序调整调剂后的全年“三公”经费部门预算数；决算数反映当年预算安排的实际支出数（省级单位含上年结转资金安排的支出数）。
2.当此表数据为空，即本部门（单位）无财政拨款“三公”经费支出

国有资产占用情况表

公开10表
部门：寻乌县人民检察院	2023年度	单位：台、辆、套
项目			栏次	决算数
一、车辆数合计(台、辆)			1	7
1.副部（省）级及以上领导用车			2	0
2.主要负责人用车			3	0
3.机要通信用车			4	0
4.应急保障用车			5	0
5.执法执勤用车			6	7
6.特种专业技术用车			7	0
7.离退休干部服务用车			8	0
8.其他用车			9	0
二、单价100万元（含）以上设备（不含车辆）(台、套)			10	0
注：1.本表反映截止2023年12月31日，部门(单位)占用的国有资产情况。 2.当本表数据为空时，即本部门（单位）无相关资产。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计1029.57万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计1029.57万元，比上年增加90.03万元，增长9.58%，主要原因：执收成本下拨金额增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入1008.34万元，占97.94%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入21.23万元，占2.06%。

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计1029.57万元，其中本年支出合计1029.57万元，比上年增加90.03万元，增长9.58%，主要原因：2022年项目建设资金部分由县财政保障，未全部使用预算资金，2023年项目建设多由预算资金支付；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：零基预算，年末无结转结余。

本年支出的具体构成：基本支出626.47万元，占60.85%；项目支出403.09万元，占39.15%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数973.25万元，决算数1008.34万元，完成年初预算的103.61%。其中：

（一）公共安全支出（类）年初预算数848.45万元，决算数899.72万元，完成年初预算的106.04%。预决算差异主要原因：人员增加。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数40.16万元，决算数40.16万元，完成年初预算的100.00%。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数43.02万元，决算数28.09万元，完成年初预算的65.30%。预决算差异主要原因：工资执行属地标准，市、县级缴费基数有差异。

（四）住房保障支出（类）年初预算数41.63万元，决算数40.37万元，完成年初预算的96.97%。预决算差异主要原因：本年新增3名退休人员。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出626.47万元，其中：

（一）工资福利支出512.66万元，比上年增加79.54万元，增长18.36%，主要原因：预发2024年绩效工资。

（二）商品和服务支出110.24万元，比上年减少254.78万元，下降69.80%，主要原因：2022年决算未细分基本支出及项目支出。

（三）对个人和家庭补助支出3.41万元，比上年减少0.76万元，下降18.31%，主要原因：减少其他对个人和家庭补助支出，仅支出退休费、生活补助及独生子女奖励金。

（四）资本性支出0.17万元，比上年减少137.05万元，下降99.88%，主要原因：2022年决算未细分基本支出及项目支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数41.21万元，决算数41.21万元，完成全年预算的100.00%；决算数比上年增加26.32万元，增长176.77%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无出国境工作。决算数与上年持平，主要原因：无出国境工作。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无出国境工作。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数36.85万元，决算数36.85万元，其中：

公务用车购置全年预算数27.05万元，决算数27.05万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：按预算购置公务用车。决算数比上年增加27.05万元,主要原因：经市院及市机关事务管理中心同意，购置一辆公务用车。全年使用财政拨款购置公务用车1辆。

公务用车运行维护费全年预算数9.80万元，决算数9.80万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：严格按预算编制执行。决算数比上年增加0.17万元,增长1.75%，主要原因：新车购置装饰。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量7辆。

公务接待费全年预算数4.36万元，决算数4.36万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：严格按预算编制执行。决算数比上年减少0.90万元，下降17.08%,主要原因：落实过紧日子要求。全年国内公务接待59批，累计接待561人次，主要是：来寻办案人员。

其中：外事接待费决算数0万元，决算数比上年增加0万元，增长0%，主要原因：无外事接待。全年外事接待0批，累计接待0人次，主要是：无。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出110.41万元，决算数比上年减少391.83万元，下降78.02%，主要原因落实过紧日子要求。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额48.61万元，其中：政府采购货物支出48.06万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.55万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆7辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车7辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目4个全面开展绩效自评，共涉及资金377.23万元，占项目支出总额的93.58%。其中，1个项目评价结果为“优”，3个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

组织对1个项目开展了部门评价，分别为：2023年寻乌县检察院执收工作经费。涉及一般公共预算支出74.98万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，预算内容与项目内容匹配，预算额度测算按标准编制，资金到位率100%。资金拨付手续完整,符合预算和国库管理有关规定;项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关资金管理办法的规定，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等严重违规情况，评价结果为良。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1004.99万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“ 良 ”。从评价情况看，能充分履行法律监督职能,维护社会和谐稳定；能强化诉讼活动监督，切实维护社会公平正义；能积极开展平安寻乌创建活动，努力提升群众满意度；能加强思想能力作风建设，全面提升检察队伍形象。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

寻乌县人民检察院（本级）“2023年政法转移支付资金项目支出绩效自评表”、“2023年寻乌县检察院专项经费项目支出绩效自评表”、“2023年寻乌县检察院其他收入资金项目支出绩效自评表”、“2023年寻乌县检察院执收工作经费项目支出绩效自评表”如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位2021年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

（三）年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

二、支出科目

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（五）“三公”经费支出：指用财政拨款和其他资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（六）机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

寻乌县人民检察院2023年部门评价报告

关于“2023年寻乌县检察院执收工作经费”项目资金

的绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

2023年依据《中共中央关于加强新时代检察机关法律监督工作的意见》（中发〔2021〕28号）设立本项目，主要用于日常开支，办案费用等。2023年下达项目资金130.3万元。

（二）项目绩效目标

以高度的政治自觉依法履行刑事、民事、行政和公益诉讼等检察职能，实现各项检察工作全面协调充分发展，推动检察机关法律监督与其他各类监督有机贯通、相互协调，着力提高法律监督能力水平，为坚持和完善中国特色社会主义制度、推进国家治理体系和治理能力现代化不断作出新的贡献。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

为全面实施预算绩效管理，提高财政资源配置效率和使用效益，切实推进我院检察工作全面发展，促进预算项目支出绩效进一步提高，我院精心组织相关部门，认真开展对2023年执收成本资金支出绩效的评价工作。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1.秉持客观、科学、可行的绩效评价原则，进一步提升支出绩效评价的客观性、科学性和有效性。

2.选用合理的评价指标和评价方法，从投入、过程、产出与效益三个方面进行评价，评价方法以比较法为主，即与历史水平、年初预定目标等进行比较，努力提高评价工作科学性。

3.采取打分评价的形式，满分为100分。一级指标权重统一设置为：预算资金执行率10分、成本指标20分、产出指标40分、效益指标20分、满意度指标10分。

（1）成本指标。根据项目特点，将成本指标设定为经济成本指标，分值为20分，二级指标下面分设三级指标。

（2）产出指标。根据项目特点，将产出二级指标设定为数量指标、质量指标、时效指标3类，总分值为40分，每个二级指标下面分设多个三级指标。

（2）效益指标。根据项目特点，将效益二级指标设定为经济效益指标、社会效益指标，分值为20分，二级指标下面分设多个三级指标。

（3）满意度指标。根据项目特点，将满意度二级指标设定为满意度指标，分值为10分，二级指标下面分设三级指标。

（三）绩效评价工作过程

1.明确评价工作岗位职责。我院办公室牵头组织成立绩效评价工作组，负责对该项目进行绩效评价。

2.制定工作方案。认真制定自评工作方案，明确绩效自评工作的组织管理、时间安排、工作原则、评价依据、评价方法标准以及工作步骤等事项，有效规范自评工作程序。

3.收集、查阅、核实有关资料。实地查看会计账簿，核实项目管理制度执行情况、财务管理制度和资产管理制度落实情况，分析项目执行情况、绩效目标实现情况，形成评价结论，评价结论较为客观。

三、综合评价情况及评价结论

预算内容与项目内容匹配，预算额度测算按标准编制，资金到位率100%。资金拨付手续完整,符合预算和国库管理有关规定;项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关资金管理办法的规定，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等严重违规情况。

项目绩效评价为良。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

本项目资金金额共130.3万元，主要支出用于日常开支、与办案直接相关的办案支出和业务装备购置等。

（二）项目过程情况

本项目实施始终贯彻执行严格审批制度，确保工作规范有序，资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；保障会计核算准确、财务资料完整，核实项目审批手续，报账发票必须经主分管领导、办公室主任及财务人员签字方可入账，按照工作进展使用经费，不存在挤占挪用资金。

（三）项目产出情况

本项目充分保障了我院正常运转和办案需求，2023年完成办公用房改造升级、保障临聘人员支出。共办理各类案件1253件，同比上升35.31%，办案数创历史新高。

（四）项目效益情况

2023年我院多个案例获评全省、全市典型案例，14个集体、32名个人荣获表彰，连续3届被评为省级文明单位，涌现出全省检察机关先进个人、全市三八红旗手等一批先进典型，寻乌检察群众满意度排名位居全市第二。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）存在问题及原因分析

1.部分项目绩效指标预算编制时与实际支出之间存在差异，指标制定不够合理。

2.预算编制精细化不足，难以按照要求对项目支出的标用途、经济分类做到一一对应。

3.预算一体化系统操作不熟悉，一体化系统处在不断完善和更新功能中，部分功能操作不够熟悉。

（二）改进的方向和具体措施

1.增加绩效培训课程。随着预算绩效工作的深入开展，对财务人员的素质要求也越来越高，为了更好的履职工作，建议市财政在政策允许的前提下，多开设相关业务的培训课程，不断提升各单位财务人员的业务水平。

2.提高预算执行率，进一步完善预算项目支出的科学性和精细化，依托内部控制制度，不断完善加强绩效评价监控。

3.进一步落实绩效评价监督，使绩效评价工作真正落到实处，为下年编制预算提供合理且符合实际的参考。

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无